#Immigration H1B三年加国工签计划发布两天就完成计划并关闭。CICNews盘点了美加差异到底有多大。1，就业与薪水方面，美国税后净报酬中位数（38,586.03 美元）仍高于同年加拿大税后收入中位数（36,100 加元），但是美国雇主可以不通知直接解雇员工，加拿大必须有两周提前通知。2，医保方面，在加拿大，医疗保健可通过省级医疗保险计划普遍获得，而美国则主要依靠雇主提供的医疗保险，但是加拿大就医质量与等待时间明显不如美国。3，交通方面，美国私有车辆购买成本和燃油成本低于加拿大，但是无车人员依赖的公共交通成本来看，美国的成本大于加拿大。4，育儿与教育方面，根据（U.S. News）发布的 2022 年最佳国家排名，加拿大在 "儿童养育 "方面排名世界第5，美国排名第 23 位。这一排名是基于人们对一个国家的八项属性的看法：关心人权、被认为对家庭友好、性别平等的环境、被认为是幸福的、收入平等、安全以及拥有发达的公共教育和公共卫生系统。5，安全方面，根据经济与和平研究所（IEP）的全球和平指数（GPI），加拿大在 163 个独立国家和地区中排名第 11 位。大大超过了目前排名第 131 位的美国。6，税收方面，加拿大人的税率比美国人高，税收主要用于全民医疗和教育等社会服务。2023 年的美国联邦所得税介于 10% 到 37% 之间，而加拿大联邦所得税介于 15% 到 33% 之间。但是加拿大还有不少省税，美国这部分税收视州的不同而不同，很少或没有州税。

#Business 加拿大唯一的专业零售业杂志《零售内幕》Retail insider发布一篇重磅文章，披露了中小企业为渡过疫情从联邦CEBA项目免费贷款，宽限后的还款期是今年12月31日，但是多数企业无力偿还，可能引发一波破产倒闭潮。非赢利组织CFIB代表这些企业最近致信副总理兼财长方慧兰女士：小企业并没有恢复到疫情前的水平，加上劳动力成本上升和通胀压力，企业盈利能力远不如疫情前，宽限后的还款日仍然不适用于多数企业，希望再次宽限到2025年，至少到2024年中。信中称，89%的小企业都拿了联邦的CEBA贷款，但49%的小企业收入仍低于正常水平，50%餐饮企业目前处于亏损或勉强平衡状态，而这一数字在疫情前是12%。而且不少企业主研究了CEBA合同条款后发现，企业主个人承担了连带责任，这意味着企业破产个人也不能免于还债。餐饮业外还涉及旅游，艺术，信息技术和社会服务业，如果政策不能灵活对待，今年下半年将会有1/5小企业倒闭，将会加大加拿大经济衰退的预期。

#Benefit 加拿大RESP教育储蓄福利(2) : RESP属于托管账户，也就是说，必须由券商代管，投什么产品我们没有决策权，而且要付管理费。论坛上有一种说法，千万别买RESP，政府跟投每年500是诱饵，最终你会把自投部分亏掉。这种可能性是有的，任何非保本投资产品都可能亏掉本金。但是话说回来，如果券商想长期做这个生意（收管理费），如果没有对冲或风控手段任由客户本金全损，这生意能长久吗？所以这种情况只会是小概率事件。 细化一下政府跟投部分，其实笼统的说跟投500是不对的。政府跟投分三部分：1是CESG，加拿大教育储蓄补助金，也就是常说的500跟投，其实这部分是根据上年家庭报税收入而定的，在年投入2500的情况下，可以拿到最高政府跟投20%也就是500，但是如果属于中低收入家庭，还会有ACESG（额外补助）每年100或50，这部分总上限每年600。第二部分是CLB，加拿大学习债券，终生上限2000，第一年发600，以后每年8月底发100，一直发到15岁或者达到上限2K止。第三部分是省级补助，这只有BC和QC两省才有。

#Social 对于气压敏感人群，如果新居所与长期居所海拔差太大，可能会有血压上的问题，导致头疼等毛病。加拿大主要城市海拔多高？从高到低排序依次是：卡尔加里1048米，埃德蒙顿668米，里贾纳557，温尼伯和蒙特利尔235，多伦多和渥太华75，哈利法克斯37，温哥华只有13米。

#House 作为应对住房危机的一部分，加拿大联邦政府周四宣布，将免除所有出租公寓项目的联邦税（GST）。这意味着开发商无需为此类住房的建材和人工交5%的税。这项举措是为了增加房地产市场上的出租房供应，降低供应商开支。同时联邦还呼吁各省采取同样行动，免除供应商出租房的省税PST。到目前为止已有ON、BC和NL三省响应号召。QC表示正在积极准备。此政策可能并不会降低租房市场价，但会鼓励供应商加快投放市场的积极性。

#House 专业的房产研究网站分析了加拿大最新数据后得出这份房产可负担能力排行，依据各省房价和收入中位数，以及生活成本上的开支（育儿、公共交通、教育、房产维护、保险、医疗护理等）。数据上来看，媒体宣传的负担能力最强的AB省实际情况并不理想，虽然有较低的平均房价和较高的中位收入（全国第二），但是高所得税、高保险费、高医疗保健护理费影响了实际负担能力。

#Business 加拿大总体通胀水平放缓，但食品杂货类价格涨幅依然很高。上周联邦政府要求 Loblaw, Metro, Empire, Walmart, Costco五家集团（80%市占）在感恩节前要拿出计划来缓解上涨，因为联邦政府认为资本家太贪婪，希望赚取更高利润。前三大集团已被国会召见过，并在公众面前做过陈述，他们一致认为企业利润与售价上涨无关，而是上游供应商的批发价涨了太多。在上涨没有扼制之前，联邦政府不得不考虑继续为低收入家庭提供超预算外的补助，虽然金额不大但要一直有，毕竟药不能停。有大学经济学教授表示，这事可能怪不到杂货商或供应商头上，疫情、战争和极端天气一起导致了目前的情况，这是全社会造成的，不是某个环节的问题。

#Business 加拿大有童工吗？答案是看所在省份的规定。多年以前加拿大制定最低工资时，专门有童工的最低工资标准，多数省份是允许的，以曼省为例，13-15岁在用工市场上叫young people, YP工作有很多限制条件，比如每周不超过20小时，不能上夜班，不能高空作业和流水线作业，必须有成年人监管等。最重要的是，YP去上班必须持证，这个证不是指某个专业领域的技能证书，而是关于安全等方面的学习和考核，在省政府网站上学习并考试，超过75分下载证书由监护人签名就可以了。当然这一切都是针对拥有身份的YP来说的，这个年龄在中国算是少年，处于性格成熟期，现代社会人格独立的一部分是经济（部分）独立，在控制风险的前提下，这对成长是有益的。

#social 秋天到了，为什么行道树要戴上腰带？这种人工服务叫Tree banding aid services, 目的是阻止泥土里面的爬虫从树干爬到树冠啃食树叶，这种蠕虫吃光树叶后空降到地面产卵，空降的方式会让大树形成阿凡达里神树的效果，万千蠕虫通过吐丝把自己垂降到地面，行人路过如同走在盘丝洞里，难免弄一身黏黏糊糊的东西，它们还会利用风力从一棵树荡到另一颗。树木被啃食后影响生长，加拿大适合树木生长的时间很短，这就有必要人工干预蠕虫上树。这种带子表面被抹上一层胶水，蠕虫路过必被粘死。

#Business 人在海外委托国内朋友办事必需的公证书办理情况有变，１，必须一事一委托。２，不管一般事务还是涉及财产处置类的重大事务，都必须与公证员一对一远程视频并做笔录存证，同时完成电子签名。３，对于一般性事务委托，多了视频笔录和电子签名，这会成为代理人涨价的理由，如果涨价太多请多问几家，目前此业务竞争不小，淘宝有不少代理人加量但不加价。４，对于一般性事务，比如帮忙在国内办个证件什么的小事，公证处会跳过远程视频，假装视频过了，生成一份笔录文档让你签名，这样做并不影响公证书合法性，承担风险的反而是公证处，为了防止公证处翻车，请拿到公证书立即使用，就算日后翻车撤回，你事情已办无所谓了。５，目前的流程是：淘宝找代理人，按对方提供的材料列表准备材料，发给对方确认可办理，淘宝付款，收到公证员发给你的链接，点链接进去阅读6/7份文档并一键电子签名所有文档，回复代理人完成签名，等待公证处寄出公证书，结束。参考价格是400元人民币包三份，超太多只能说是代理人太黑。

#Tax 加拿大三级政府，联邦和省有GST和PST以及其他税收，那么市级政府靠什么税收？主要是地税。每年市议会先做出下一年的预算开支，同时会核定出本市所有房产的评估价值（含商用地产），用预算除以地产评估总值就是下一年的房地产税率，在评估值确定的情况下（每年变化不大），地方开支的多少决定了税率的高低。开支分两部分，市政和教育，两者比例可以是4：6，也可以是6：4，比如有些地区自然条件严酷必须大量投入除雪修路等，这一比例甚至是8：2，开支太高只能提高税率。如果无法提高税率，那只能减少教育开支，因为市政是硬开支，不扫雪立刻全市停摆。再来看看评估价，如果政府过高的评估房产价值，房主是可以申诉甚至不交，所以评估价必须跟着市场价走，一般情况下，如果市场是上涨的，评估价会低于市场价（比如calgary），反之，评估价高于市场价(winnipeg)，但从长期来看，评估价会与市场价趋同。

#Immigration 锡克人在加拿大（1）：最近加拿大移民事件中，不起眼的草原萨省推出了另类的政策，按申请人居住国挑选技术移民，此举令人惊讶，因为这偏离了加拿大几十年来，对所有人开放，无论种族和国籍的移民制度。再来看这份白名单，除印度外其他国家都是打酱油的，比如斯洛伐克和立陶宛等欧洲小国。有人对此有些担忧，说这可能倒退回N年前按种族挑选移民的标准，但其实我们只需要抓住重点：印度。也就是说，经过多年的实践，萨省可能深刻的认识到，只有印度移民是能真正留下来干事情的，这一点对比一下中国人就知道了，中国人可以在任何一个好移民的省份刷到身份，转头就去大温和多伦多，而印度人，或者准确说是锡克人会老老实实的留下来做一些最基本的工作，这一点并不绝对，但起码是大比例存在的事实。近些年的中国移民多数有不错的收入，起码也是三线城市出来的，按繁华程度来说，中国三线也远超萨省省会Regina, 呆不住是自然的，2015年左右萨省企业家移民中，有一批中国人购买完本地企业拿到身份，多数也卖掉企业走了，萨省没有达到目的，但是锡克人为何能呆住？

#Immigration 锡克人在加拿大（2）：这要从印度的近代史说起，大英东方殖民地这个背景可以说是一切的根源。锡克人多居住于印度Punjab邦，这里有大量优质农田，属于印度比较富足的地区，历史上大英在海外的殖民地派出去做基层管理工作的，也多是锡克人，比如香港和上海的历史文献中，我们能看到戴头巾的巡捕房警察。而太平洋和非洲也一样有他们的身影，这是一个最早在全世界打工的民族，有出海的传统，据说Punjab的婚礼如果没有一个海外嘉宾，那主人是很没面子的。印度的贫穷和海外的富庶加剧了海外打工的现象，这种出海的传统与中国福建人很像，另一点很像的是，锡克人海外挣了钱喜欢回国买地，印度一直保障土地私人化，使土地成为最有价值的可传承资产，这比福建人回乡建大房子有点不同，前者是实实在在的长期财富，后者主要是为了摆阔。新的问题来了，这些拥有土地的富裕农民与印度政府的矛盾。

#Immigration 锡克人在加拿大（3）：准确的说这是锡克教与印度教之间的矛盾，锡克教强调人人平等的原则，男性之间互为兄弟，女性之间互为姐妹，这与印度教遵守的种姓制度有极大的冲突，而印度教是印度人数最多的第一大宗教，历届政府主要由印度人掌控。当年印度脱英的时候，锡克教相信了印度政府给予高度自制的承诺，事实上与世界上其他政府一样，政治承诺最不可靠，印度政府向锡克教推行印度教的种姓制，很快加速了两者的分离，而这次在加拿大被杀的辛格，就是锡克分离主义的领袖之一。印度不只在教义上同化锡克人，而且向他们的土地开刀，以前政府会以保护价收购他们的粮食，后来不保护了，任由他们在国际贸易中被冲击。在保护本国农业这件事上，似乎连西方发达国家都不例外，可见锡克人在印度的地位有多糟糕。

#Immigration 锡克人在加拿大（4）：说回到目前，加拿大的印度移民占所有移民的一半以上，而自称锡克教的人在印度移民中占一半以上。拥有PR的人数至少有80万人。20名锡克人2015年当选国会议员，旁遮普语成为国会里英法之外的第三大语言，联邦30名部长名单中锡克人占了4席。加拿大第三大党NDP（领袖是另一位辛格）与执政党共同控制国会。NDP的话语权不仅体现在加拿大国内政治事务中，而且体现到了与印度的外交中，加拿大收留了几乎所有锡克分离主义人士，据说前不久印度留学学签做假事件中，虽然主要责任是中介，但按加拿大移民法，申请人肯定有责任，但目前在NDP的活动之下，这件事不了了之，相关申请人并没有受到处罚。反过来说小土豆自由党能在加拿大执政，离不开锡克人和NDP，这也就解释了为何小土豆为些大动干戈，甚至不惜拉五眼其他国家下水，但美英似乎并没有跟进。

#Immigration 锡克人在加拿大（5）: 锡克人深入加拿大的方方面面，从快餐店到执政精英，从西海岸到东海岸，处处都有头巾哥，可以说是加拿大移民的主流，有人做过观察，开车从温哥华到魁北克城，一路上必须接触加油站和快餐店，只有两个地方没见到锡克人，一是安省小镇圣苏玛丽，二是魁北克城。前者是因为没有大学，留学打工走不通，后者是因为锡克人不懂法语没优势。这次与印度的冲突，会不会让加拿大对等报复印度，停发印度签证呢？大概率不会，如果这么做正中印度政府下怀，对加拿大只有坏处，加拿大的大学招生会不足，移民任务也会受影响。如果加拿大认栽，外国政府在本国暗杀，这对加拿大人无法交代，如果硬刚下去又无处下手，只好求助于传统盟友老大哥。但是老大哥目前正与印度火热，主要是想拉拢印度部分替代中国，一盘印太大棋刚刚摆好，小兄弟就来搅局，老大哥也很为难。

#Immigration 锡克人在加拿大（6）: 再说回移民，萨省的提名政策适合自己，与敏感的民族主义无关，这也是总结多年教训的结果，与其成为其他省的移民孵化器，不如定向针对能留下来的印度人专门出政策，只题名印度人太有争议，那就拉7个打酱油国家陪衬。与其对立的案例是曼省，最低雇主要求，来者不拒，这也符合曼省特点，反正留不住人，那就降低门槛扩大流入，实际留多少算多少。这也充分体现了加拿大移民各省自治的特点，其他自治的事务还有很多。所以当我们说加拿大具体事务时一定先看在哪个省。（完）

#social 加拿大议长辞职事件继续成为国际政治笑话。起因于乌克兰总统在到访联大后顺道被邀请到加拿大国会演说（顺道来加拿大要钱），为了把这件事办得再锦上添花一些，议长请了一位居住在加拿大的98岁乌克兰老兵，全场议员起立向他鼓掌，包括泽连斯基。事后俄罗斯最先报道这名老兵是前纳粹党卫军成员，不得不说俄罗斯情报能力还是一流水平，俄罗斯一直把乌克兰战争定性为反纳粹，（终于找到证据了？）这件画蛇添足的事让加拿大政治声誉扫地，议长道歉两次并辞职可能也无法挽回重大丑闻带来的影响。当前加拿大的政治氛围无论是政府还是政党/国会，政治正确就是一切：气候变暖、支持LGBQ，支持乌克兰都是政治正确，加拿大人喜欢这些，政客才会投其所好，才能继续执政，才能让个人或团体利益最大化，这种事做多了很容易就露馅了。

#Tax 加拿大TFSA账户多数人都不知道的冷知识。夫妻双方都有TFSA的情况下，如果一方去世，另一方如何继承TFSA，要看去世者的TFSA账户是怎么设置的，两种二选一：1，Beneficiary（受益人）可以指定子女、父母或合法配偶。 2，Successor holder(继承人）只能指定为配偶。 在Beneficiary的情况下，在世一方只能拥有去世方TFSA账户内所有本金与收益，收益部分免税，但是此TFSA将销户，所有资金取出后由受益人支配。但在Successor holder的情况下，在世配偶将拥有两个TFSA账户，去世方的TFSA如果有未使用额度将会失效，其他TFSA的权益原样保留，还可以继续操作原账户产生新的免税收益，而且可以通知去世方的TFSA机构，把原账户合并到在世方的账户一并操作。简单来说，前者是get the money， 后者get the account, 从投资的角度显然后者更好。

#Tax 加拿大非注册账户资本利得合理避税方法: Tax-loss harvesting 或者叫Tax-loss selling， 首先这个方法只适合用non-register account，像TFSA RRSP这一类register account本身有避税功能，是不需要考虑纳税的。其次 cappital gains tax rating 是50%，也就是说投资收益的50%算做你的年度应税收入，与你其他的收入一起报税，如果这一部分太多，而你又无法用RRSP等抵扣，那么你的年度纳税额度就比较高，而Tax-loss harvesting就是用来减少或冲抵这部分纳税的合法方法。简单说就是用人为亏损的方式冲抵已到手的投资收益，操作上也很简单，找一支目前亏损的股票或基金卖掉，把帐面亏损变成实际亏损，亏损部分就可以冲抵前面的资本利得，在30天后，用比较接近卖出价格的点位再买回来，之所于要隔30天是因为税法有规定，太快速的买回可能触犯税法，有点像TFSA帐户的Frequently trading limit。