🔔❤❤❤❤❤

Информация ФНС от 2 ноября 2023 года: на оплату налоговых уведомлений за 2022 год остается меньше месяца!

До 1 декабря необходимо своевременно оплатить налоги на имущество ФЛ за 2022 год.

Форма налогового уведомления утверждена приказом ФНС РФ от 27.09.2022 N ЕД-7-21/866@ и включает в себя:
📎 налоги, подлежащие уплате,
📎 сведения об объектах налогообложения,
📎 сведения о налоговой базе,
📎 срок уплаты,
📎 реквизиты (QR- и штрихкод, УИН, банковские реквизиты платежа).

Оплатить налоги можно с помощью:
✅ на сайте ФНС, сервис «Уплата налогов и пошлин»,
✅ в ЛК,
✅ в ЛК на Госуслугах.

Для оплаты нужно:
👉🏻 ввести реквизиты банковской карты ;
👉🏻 воспользоваться сервисом любого банка-партнёра ФНС, с помощью QR- или штрихкода платежа, указанного в налоговом уведомлении.

Без комиссии оплатить можно в банке, на почте или в МФЦ, а также в кассах местных администраций.

Со 2 декабря 2023 года при неуплате начинается начисление пеней, о чем налоговая уведомит неплательщика. Далее при отказе платить последует обращение в суд и долг будут принудительно взыскивать судебные приставы, которые могут принять ограничения, вплоть до блокировки банковского счёта должника.

Не получили уведомление за 2022 год? Если вы владеете недвижимостью или транспортом и у вас нет налоговых льгот, обратитесь за ним в любую налоговую, МФЦ или оставьте заявку в ЛК налогоплательщика или в сервисе «Обратиться в ФНС России».

Направленные по почте налоговые уведомления налогоплательщик также дополнительно может получить:
✅в любой налоговой, обслуживающей ФЛ;
✅ в МФЦ, уполномоченном на оказание такой услуги.

Для этого гражданин или его уполномоченный представитель должен подать заявление, которое рассматривается в течение пяти дней со дня его получения налоговой.

Не откладывайте на завтра то, что можно оплатить сегодня.

⚡️⚡️⚡️
Спикер Совета Федерации Валентина Матвиенко предложила освободить от НДФЛ многодетные семьи

😎 #минутаюмора

Смех - смехом, но началась последняя неделя, чтобы успеть заплатить налоги до 1 декабря.

🔔Не забудьте!

МИНИМАЛЬНЫЙ СРОК ВЛАДЕНИЯ ЖИЛЬЁМ ПРИ ПРОДАЖЕ.

Для уплаты НДФЛ при продаже жилья минимальный срок владением недвижимостью составляет три года только в случаях:
⬇️ жильё получено в наследство;
⬇️ жильё получено в дар от членов семьи или близких родственников,
⬇️ оформлена приватизация,
⬇️ оформлена рента (по договору пожизненного содержания с иждивением);
⬇️если у налогоплательщика нет в собственности другого жилья либо если новое жильё куплено за 90 календарных дней до даты продажи

❗Во всех остальных случаях минимальный срок владения недвижимостью - пять лет (п.п. 3 - 4 ст. 217.1 НК РФ).

Когда начинается отсчёт минимального предельного срока:
✅ при наследовании жильё признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства, т.е. со дня смерти наследодателя, независимо от даты госрегистрации прав наследника (п. 4 ст. 1152 ГК РФ);


✅ при покупке жилья по ДДУ, ЖСК (или другой договор связанный со строительством) - с даты полной оплаты стоимости жилья или доли (долей) в нем по договору (п. 2 ст. 217.1 НК РФ);

✅ если недвижимость куплена в общую собственность супругов - с даты госрегистрации одним из супругов права собственности на жильё (п. 1 ст. 256 ГК РФ, п. 1 ст. 34 СК РФ);

✅ при покупке жилья в долевую собственность - с даты госрегистрации на него этого права. При этом если происходит увеличение доли, то срок на нее начинает течь с даты регистрации первой доли. (ст.131 ГК РФ).

✅ при покупке жилья по договору уступки прав требования по ДДУ (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) - с даты полной оплаты прав требования в соответствии с таким договором уступки прав требования (п. 2 ст. 217.1 НК РФ);

✅ Если собственность признали по суду, то с даты вступления в законную силу решения суда;

✅ в остальных случаях с даты госрегистрации права собственности на жильё (п. 2 ст. 8.1 ГК РФ);

Есть вопросы, нужна консультация? Пишите 👉🏻 сюда

Вычет за 2019- 2020 гг. - успеть за 22 дня 🏃‍♂️

❗️идут последние дни , когда можно заявить вычет за 2020 год (а для пенсионеров и за 2019 г. , но только на имущественный вычет).

Пока есть время , предлагаю вам поискать документы и проверить, были ли в 2020 г. понесенные расходы на:

✅ Покупку недвижимости;
✅ Лечение, в т.ч. мед.страхование (свое, детей, мужа/ жены, родителей);
✅ Обучение ( свое или детей) в ВУЗе, кружках, курсах, секциях;
✅ ИИС;
✅ Страховые и доп.пенсионные отчисления;
✅ Применить убыток по ЦБ на доходы по ЦБ полученные в 2020 г.

Если у вас есть дети, вы можете проверить  справку 2-НДФЛ, на предмет наличия там вычетов на детей.

Если вычет на работе не применяли, то за 2020 г. еще есть время его заявить.

Срок подачи декларации за 2020 год  (2019) г. до 31 декабря 2023 г.

❗️Времени на ошибку нет, т.к. камеральная проверка идет 3 месяца, если вычет не подтвердят, то исправить уже не получится!

Пишите нам, если хотите заполненную декларацию без ошибок.


@nalog_13

А все же есть ложка меда 🍯в повышении ключевой ставки

Напомню, что с 2023 г., необходимо уплачивать налог с банковских вкладов.

Для расчета дохода берется в расчет наибольшая ключевая ставка за год.

Т.о. у кого в начале года были большие вклады под ставку более 7,5%. В первой половине года им гипотетически нужно было бы уплачивать налог. А теперь выходит что гипотетически налога не будет 😮‍💨


Напомню как ведется расчет налога 👇

❗️ Доход рассчитывается от максимальной ключевой ставки, действовавшей на 1 число каждого месяца за год.

КАК СЧИТАТЬ?

1. Считаем все доходы по вкладам в виде %% .
2. Считаем - 1 000 000 р. * на максимальный показатель ключевой ставки на 1 число каждого месяца календарного года.
3. Превышение п.1 над п.2 облагается по ставке 13%.

❗️Если в течении месяца ставка понизится, то берется показатель на 1 число. К примеру если дои31 декабря ставку снова снизят до 15%, то в расчет пойдет ставка 15%, а не 16%

❗️Для расчета берутся все процентные вклады.

❌Исключение:
- Эскроу-счета;
- Вклады, по которым ставка не превышала 1%.

❗️Уплачивать налог за полученный в 2023 году процентный доход, налогоплательщики будут должны до декабря 2024 года.

❗️Считает налог ФНС, отдельно подавать декларацию не требуется.

❗️Обратите внимание, что при начислении налога за основу берётся не сама сумма вкладов и депозитов, а только размер полученного дохода, т.е. %.

Есть вопросы? 👇🏻

▶ пишите нам в вацап


@nalog_13

И ключевая ставка снова выросла🤷‍♀️

😎 #субботнийюмор

🔔 НАПОМИНАНИЕ

Новый год всё ближе и многие госорганизации, в том числе ФНС, переходят на сокращенный режим работы - последние дни декабря и с 1 по 8 января налоговики работать не будут.

Но налогоплательщики, в том числе самозанятые, смогут в эти дни получить необходимые услуги, например:

✅ подача налоговых деклараций будет доступна в ЛК налогоплательщика, если имеется электронная подпись.

✅ можно перейти с ИП на НПД в ЛК, если у вас есть электронная подпись.

✅ Онлайн-сервисы сайта ФНС, включая «Обратиться в ФНС России» и контакт-центр будут работать в новогодние каникулы для консультаций.

С 9 января 2024 года отделения ФНС по всей стране откроют двери для посетителей. Рекомендуем заранее записаться онлайн на прием через «Онлайн запись на прием в инспекцию».


@nalog_4

☄️Упрощен порядок получения социального вычета

Сбылась мечта налогоплательщиков, вместо комплекта документов - одна справка! 💙

Информация о том, что будет введена справка для получения социальных вычетов появилась еще в прошлом году, однако до реализации дело в прошлом году так и не дошло. Но Федеральный закон 389-ФЗ от 31.07.2023 ввел поправки в НК РФ, разберем их:

Начало действия?
Начиная с расходов, понесенных в 2024 году.

На какие вычеты распространяется?
✔️обучение
✔️медуслуги
✔️спорт
✔️страхование

Как подтвердить вычет социальный вычет за 2024 г.?

По окончании года 2024 г.
1️⃣В организации запросить справку об оплате услуг
2️⃣Заполнить декларацию 3-НДФЛ (в 2025 году за 2024)
3️⃣Подать декларацию и справку в налоговый орган

В течение 2024 г.
1️⃣В организации запросить справку об оплате услуг
2️⃣Подать заявление на предоставление вычета в налоговый орган
3️⃣Налоговый орган направит в бухгалтерию уведомление о предоставлении вычета
4️⃣Работодатель не будет вычитать 13% из зарплаты на сумму подтвержденного вычета

По расходам за 2023 год все остается без изменений - см.пост Универсальный список документов для всех вычетов

Вычет на благотворительность

В конце прошлого года мы проводили опрос и сильно удивлены, что 40% вообще не знают про такой вычет.

Значит мы мало про него рассказыыаем. Исправляемся🙂

Что такое благотворительность с точки зрения вычета?

Это помощь денежная или безденежная (имущество) предоставленная организациям:

✅ благотворительным организациям;

✅ социально ориентированным НКО

✅ НКО деятельность в области науки, культуры, физической культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), образования, просвещения, здравоохранения, защиты прав и свобод человека и гражданина, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, содействия защите граждан от чрезвычайных ситуаций, охраны окружающей среды и защиты животных

✅ религиозным организациям на осуществление ими уставной деятельности

✅ НКО на формирование или пополнение целевого капитала, которые осуществляются в порядке, установленном Федеральным законом от 30.12.2006 N 275-ФЗ.

❌️ Не предоставляется вычет, если вы напрямую перевели средства физическому лицу!

Сколько можно вернуть?

13% от пожертвованной суммы или расходов на приобретение пожертвованного имущества. Но не более чем 25% от суммы вашего дохода за год.

⚡️ Субъектами РФ может быть повышен предел до 30 % на некоторые виды благотворительности.

@nalog_13

Как сделать доступ к ЛК на nalog.ru ?

Если вам нужно, чтобы за вас декларацию сдал Ваш налоговый консультант, но не знаете свой доступ в Личный кабинет налогоплательщика.

То доступ можно сделать за пару минут, имея только подтвержденную запись на ГосУслугах 👌

Ранее многие давали свой доступ на ГУ, но с 1 октября 2023 г. Вход подтверждается только по смс, что сильно усложняет процесс подачи декларации.

Мы записали для вас короткую видео-инструкцию на youtube - как безопасно предоставить доступ к ЛК налогоплательщика.

А с вас подписка на канал, лайк 👍 и колокольчик 🔔

@nalog_13

Как подтвердить статус резидента

ФНС напомнила в письме от 27 декабря 2023 г. № ШЮ-4-17/16342@ о том, что резидентом признается лицо находящееся на территории РФ не менее 183 дней.

😄Периоды-исключения писали ранее в посте

😄При этом не имеют значения гражданство и наличие вида на жительство.

Как подтвердить период нахождения на территории РФ?

НК РФ не содержит перечня документов, но ФНС указывает, что это могут быть документы:

😄 Копии паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы

😄 квитанции о проживании в гостинице

😄 Миграционная карта

😄 табель учета рабочего времени

😄 и/или другие документы, на основании которых можно установить фактическое нахождение за пределами РФ

@nalog_13

НДФЛ и СВО

Много уже написано статей о налоговых льготах для участников СВО, мы не писали посты, т.к. напрямую это не касалось нашей темы, а именно НДФЛ с недвижимости.

Но вот к нам обратился клиент, Ветеран боевых действий в СВО. Продал квартиру, слышал что предоставили много налоговых послаблений, и хотел бы не платить налог с продажи.

Смотрим все льготы, нашли льготы по транспортному, имущественному налогу, нашли и НДФЛ, но он касается только выплат мобилизованным, добровольцам и контрактникам.
Про НДФЛ с недвижимости ничего нет. 🤷‍♀️

Ищем дальше, наши все-таки 🔡интересующий нас законопроект № 447372-8 но он пока еще даже до 1 чтения не дошел. ☹️

А законопроект то интересный, по нему не облагается НДФЛ продажа одной недвижимости в год для ветеранов, инвалидов боевых действий или супруги погибшего участника.

И что самое интересное, что распространяться он должен на доходы начиная с 2022 г.

Как итог получается, что сейчас декларируем на общих правилах, а если примут Закон, то будем сдавать корректировку и возвращать налог.

Тема налогов для участников СВО интересна? Сделать пост уже утвержденными с льготами?

@nalog_13