Требования, предъявляемые к размещению рекламы в Интернете

1️⃣ Рекламодатели и рекламораспространители обязаны предоставлять полную и достоверную информацию о размещении рекламы в Роскомнадзор в течение 30 дней после окончания календарного месяца, в котором реклама была распространена.

За нарушение данного требования предусмотрена административная ответственность (ч. 15 ст. 14.3 КоАП) в виде штрафа — для юр.лиц он составит от 200.000 до 500.000 рублей.

2️⃣ Кроме того, реклама в Интернете подлежит маркировке в установленном законом порядке. Необходима пометка "реклама" и указание на ее рекламодателя и сайт с информацией о рекламодателе (ч. 16 ст. 18.1 Федерального закона "О рекламе" от 13.03.2006 № 38-ФЗ - далее ФЗ "О рекламе").

3️⃣ В сети Интернет можно распространять только ту рекламу, которой оператор рекламных данных присвоил идентификатор (ч. 17 ст. 18.1 ФЗ "О рекламе"). Необходимо обратиться к оператору рекламных данных за получением идентификатора в рамках исполнения договорных отношений (Письмо Роскомнадзора от 07.12.2022 N 03-108552).

За размещение рекламы без идентификатора предусмотрена административная ответственность (ч. 16 ст. 14.3 КоАП) — для юр.лиц установлен штраф в размере от 200.000 до 500.000 рублей.

Более подробно о размещении рекламе в сети Интернет, ее маркировке, получении токенов у операторов рекламных данных, продвижении ТГ-каналов и о многом другом, связанном с Интернет-маркитенгом вы можете узнать на канале моей супруги, перейдя по ссылке https://www.tg-me.com/+-pWseYUL8rQ1ZDUy.

Вот вам практический пример - рекомендации партнерских ТГ-каналов без призывов покупки определенной услуги или товара рекламой не считается.

#дела_цифровые

@forensic_lawyer

Шпаргалка для юристов

1. *СУДЫ ОБЩЕЙ ЮРИСДИКЦИИ*
1.1. ГАС «Правосудие» (https://ej.sudrf.ru/)
1.2. Калькулятор государственной пошлины (https://vsrf.ru/lk/calculator/list)
1.3. Суды общей юрисдикции города Москвы (https://mos-gorsud.ru/)
1.4. Мировые судьи города Москвы (https://mos-sud.ru/)

2. *ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПОДСУДНОСТИ*
2.1. Суды общей юрисдикции (https://sudrf.ru/index.php?id=300#podsud)
2.2. Мировые судьи (https://sudrf.ru/index.php?id=300&searchtype=ms&var=true)

3. *АРБИТРАЖНЫЕ СУДЫ*
3.1. Картотека дел (https://kad.arbitr.ru/)
3.2. Мой арбитр (подача документов в электронном виде (https://recess.arbitr.ru/)
3.3. Калькулятор государственной пошлины (https://my.arbitr.ru/#commission)
3.4. Сервис расписаний в Арбитражном суде города Москвы (https://schedule.arbitr.ru/)

4. *БАНКРОТСТВО*
4.1. Сайт о банкротстве (https://bankrot.fedresurs.ru/)
4.2. ЕФРСБ (информация о банкротстве (https://old.bankrot.fedresurs.ru/?attempt=1)
4.3. Отчеты арб.управляющих (https://old.bankrot.fedresurs.ru/AuReportList.aspx)
4.4. Реестр арбитражных управляющих (https://old.bankrot.fedresurs.ru/ArbitrManagersList.aspx)
4.5. Сообщения по банкротным делам (https://old.bankrot.fedresurs.ru/Messages.aspx)
4.6. Судебная практика по банкротству (https://www.tg-me.com/sudpraktik_bankrot_demo)

5. *РЕЕСТРЫ*
5.1. Реестр адвокатов (http://lawyers.minjust.ru/Lawyers)
5.2. Реестр коллекторов (https://fssp.gov.ru/gosreestr_jurlic/)
5.3. Реестр субъектов МСП (https://rmsp.nalog.ru/search.html)
5.4. Реестр нотариусов (http://notaries.minjust.ru/#/registry/list)
5.5. Реестр проверок Генеральной прокуратуры РФ (https://proverki.gov.ru/portal)
5.6. Реестры Центрального банка РФ - 136 реестров (https://www.cbr.ru/registries/)
5.7. Реестр судебных экспертов (https://seprf.ru/reestr/)

6. *ФНС РОССИИ*
6.1. ЕГРЮЛ (https://egrul.nalog.ru/index.html)
6.2. Приостановление по расчетным счетам (https://service.nalog.ru/bi.do)
6.3. «Прозрачный бизнес» - проверь контрагента (https://pb.nalog.ru/index.html)
6.4. Направить обращение в ФНС России (https://www.nalog.gov.ru/rn77/service/obr_fts/other/)

7. *СУДЕБНЫЕ ПРИСТАВЫ*
7.1. Банк исполнительных производств (https://fssp.gov.ru/iss/ip)
7.2. Обрашение в ФССП (https://fssp.gov.ru/form/?token=0d3a931cc593ed9bdf3b8dd94b01a8fe)
7.3. Определить отдел ФССП по адресу (https://fssp.gov.ru/osp/)

8. *РОСРЕЕСТР*
8.1. Данные об объекте (https://rosreestr.gov.ru/wps/portal/online_request)
8.2. Выписка из ЕГРН (https://rosreestr.gov.ru/wps/portal/p/cc_present/EGRN_1)

9. *АНАЛИТИКА*
9.1. Постановления Пленума ВС РФ (http://www.vsrf.ru/documents/own/?category=resolutions_plenum_supreme_court_russian&year=2022)
9.2. Обзоры судебной практики ВС РФ (http://www.vsrf.ru/documents/practice/?year=2022)
9.3. Судебная практика (https://www.tg-me.com/sudpraktik)

10. *НОТАРИАТ*
10.1. Реестр залогов (https://www.reestr-zalogov.ru/search/index)
10.2. Проверить доверенность (https://www.reestr-dover.ru/)
10.3. Наследственные дела (https://notariat.ru/ru-ru/help/probate-cases/)

11. *ОБРАЩЕНИЯ*
11.1. Прокуратура РФ (https://epp.genproc.gov.ru/web/gprf/internet-reception/personal-receptionrequest)
11.2. Следственный комитет (https://sledcom.ru/recept)

12. *ИНЫЕ СЕРВИСЫ*
12.1. Формирование платежного поручения на госпошлину (ФНС России (https://service.nalog.ru/payment/gp.html)
12.2. Вестник госрегистрации (https://www.vestnik-gosreg.ru/search/)
12.3. Почта России - отслеживание отправлений (https://www.pochta.ru/tracking)

#дела_гражданские
#дела_уголовные
#дела_цифровые
#дела_административные
#дела_семейные
#дела_налоговые

@forensic_lawyer

Инструкция по размещению рекламы в сети Интернет

10.10.2023 Роскомнадзор опубликовал соответствующую Инструкцию на своем официальном сайте. Предполагается, что данные методические рекомендации помогут участникам рынка исполнить требования ст. 18.1 Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ "О рекламе".

Напомню, с 01.09.2022 вступили в силу требования об обязательной маркировке интернет-рекламы и передаче данных о ее размещении в Роскомнадзор вступили в силу. А с 01.01.2023 вступили в силу поправки в КоАП РФ, устанавливающие административную ответственность за отсутствие маркировки в виде штрафа в размере от 10 000 до 100 000 руб. для физических лиц и от 200 000 до 500 000 руб. для юридических лиц. Подробнее смотрите в постах https://www.tg-me.com/forensic_lawyer_news/1158 и https://www.tg-me.com/forensic_lawyer_news/1167

Согласно Инструкции участнику рекламного рынка необходимо:

1️⃣ Зарегистрироваться на сайте одного из семи операторов рекламных данных (ОРД):
- ВК Рекламные технологии;
- Лаборатория разработки;
- МедиаСкаут;
- ОЗОН ОРД;
- ОРД-А;
- Первый ОРД;
- Яндекс ОРД.

Я использую ОЗОН ОРД.

2️⃣ Заполнить информацию о контрагентах, участвующих в размещении, о договоре и о рекламном креативе, а также загрузить образец рекламы. ОРД зарегистрирует рекламный материал и присваивает ему идентификатор рекламы (набор цифр и латинских букв).

3️⃣ Добавить идентификатор рекламы в рекламу в любом из следующих форматов (приказ Роскомнадзора от 30.112022 № 191):
- в ссылку;
- в начале текстового блока;
- поверх текстово-графического блока;
- в начале или поверх видеоролика;
- в выпадающем меню креатива.

4️⃣ Внести в личном кабинете сервиса ОРД в любой день, начиная с даты завершения размещения (но не позднее 30-го числа месяца, следующего за месяцем демонстрации рекламы в сети Интернет) информацию:
- о площадках, на которых была показана реклама;
- о статистике показов;
- о выполнении договорных обязательств.

5️⃣ Проверить информацию в Едином реестре интернет-рекламы. Авторизоваться в реестре можно с помощью учетной записи на Едином портале госуслуг.

Если у вас остались вопросы, то ответы на них вы можете найти
на канале моей супруги, перейдя по ссылке https://www.tg-me.com/+-pWseYUL8rQ1ZDUy.

Диана является специалистом в области в Digital маркетинга, занимается продвижением моего канала, результат вы видите сами.

#дела_цифровые

@forensic_lawyer

Друзья, подписчики и коллеги, искренне поздравляю вас с Днём народного единства!

Каждый из нас наблюдает, что в современном мире уровень агрессии, ненависти и сепарации по национальному, расовому, религиозному, политическому, классовому и экономическому признаку растет в геометрической прогрессии.

Я хочу напомнить прежде всего себя и каждому из нас, что несмотря на кажущиеся внешние различия, все мы очень похожи. Все мы - люди, и все мы хотим одного и того же - быть сытыми, здоровыми, иметь крышу над головой, иметь возможность реализовать свой потенциал, любить и быть любимыми.

Празднуемый сегодня памятный день связан с одним из важнейших событий российской истории — 04.11.1612 Нижегородское земское ополчение под предводительством посадского человека Кузьмы Минина и князя Дмитрия Пожарского освободило Москву от польских интервентов. Представителя антагонистических сословий сплотились и общими усилиями одержали победу над врагом.

Наша с вами сила 💪🏻 в единстве, поэтому давайте помнить об этом, оставаясь действительно сильной нацией, сплоченной в реальности, в жизни, а не только в лозунгах и на бумаге.

#будни

@forensic_lawyer

Как оформить инвалидность?

К нам обратилась подписчица с правовым вопросом: "Является ли действительным документ, устанавливающий инвалидность лица, выданный в Узбекской ССР?"

В ходе бесплатной юридической консультации мы подробно разобрали этот вопрос и пришли к выводу, что в случае получения инвалидности в республике, входившей в состав СССР, для подтверждения инвалидности в Российской Федерации лицу придется дополнительно пройти медицинское переосвидетельствование.

Оформление инвалидности подробно урегулировано Постановлением Правительства РФ от 05.04.2022 N 588 "О признании лица инвалидом" (далее — Правила N 588).

Шаг 1. Обратиться в медицинскую организацию для направления на медико-социальную экспертизу (далее - МСЭ):

Вы можете быть направлены на МСЭ по решению врачебной комиссии медицинской организации при наличии соответствующих данных после проведения всех необходимых диагностических, лечебных и реабилитационных мероприятий. При этом потребуется ваше (вашего представителя, далее условно - ваше) письменное согласие на направление и проведение МСЭ, в котором нужно указать, в частности, предпочтительную форму ее проведения - с вашим личным присутствием или без такового.
С 01.02.2023 предусмотрена возможность направления такого согласия в форме электронного документа через личный кабинет на Едином портале госуслуг (абз. 1, 6 - 8, 12 п. 17 Правил N 588).

Шаг 2. Получите уведомление о проведении экспертизы, согласуйте дату и время и пройдите МСЭ.

По результатам рассмотрения направления бюро с учетом вашего мнения принимает решение о форме проведения экспертизы (без вашего личного присутствия либо с личным присутствием, в том числе с выездом на дом), определяет дату и время ее проведения (если вы их не выбрали на Едином портале госуслуг) и направляет вам соответствующее уведомление. Если принято решение о проведении МСЭ с вашим личным присутствием, бюро уточнит у вас по телефону дату и время проведения освидетельствования посредством выбора доступных даты и времени из интервалов, определенных бюро (абз. 7, 10 п. 17, абз. 4, 5 п. 26, п. 28 Правил N 588).

Шаг 3. Получить соответствующие документы

В месячный срок со дня получения решения бюро вы вправе обжаловать его в главное бюро, подав соответствующее заявление. При этом в заявлении вы можете указать, что желаете пройти МСЭ дистанционно с применением информационно-коммуникационных технологий (п.п. 28, 36 и 55 Правил N 588).

Мы с командой считаем своей миссией - правое просвещение соотечественников, оказание профессиональной юридической защиты и представления интересов своих доверителей. Любой труд должен оплачиваться, однако мы всегда находим возможность бесплатно оказать содействие и дать бесплатную консультацию наименее защищенным слоям населения. Если у вас остались вопросы, пишите их в комментарии или моей помощнице Марье @marya_maru.

#будни
#дела_гражданские

@forensic_lawyer

Мошенники? Обратитесь к моему поверенному

03.11.2023 в Государственному Думу Российской Федерации внесен законопроект № 476442-8, предлагающий обязать системно значимые банки обеспечить своим клиентам - физическим лицам возможность назначить третье лицо, которое будет подтверждать намерение доверителя (клиента) осуществить операции по дистанционному переводу денежных средств с банковских счетов или вкладов.

Согласно инициативе третье лицо, действуя по доверенности в интересах представляемого лица, начнет получать от банка уведомление о совершаемых от имени клиента денежных переводах и в течение 12 часов должно будет подтвердить или отклонить соответствующую операцию. Причем неполучение или несвоевременное получение от доверенного лица подтверждения станет основанием для отклонения банком операции.

Предлагаемые поправки направлены на предотвращение финансовых потерь и снижение риска совершения мошеннических операций в отношении граждан – потребителей финансовых услуг.

Коллеги, насколько эффективна данная мера по вашему мнению?

#новости

@forensic_lawyer

База данных оправдательных приговоров

03.11.2023 Федеральная палата адвокатов Российской Федерации (далее — ФПА РФ) сообщила о создании такого раздела на своем сайте.

Информацию, включающую сведения о таких делах, об адвокатах, которые их вели, а также тексты соответствующих судебных решений планируется публиковать в отдельном разделе на сайте ФПА РФ.

ФПА РФ просит адвокатов оказать содействие в наполнении нового раздела и до 01.12.2023 прислать на адрес электронной почты ([email protected]).

Отмечается, что по статистике доля оправдательных приговоров невысока – например, в первом полугодии 2023 года по делам, рассмотренным в общем порядке судебного разбирательства и с участием присяжных заседателей, их количество составило 0,5% от числа обвинительных приговоров (оправданы 966, осуждены – 191 733 человек).

Возможно невысокое количество оправдательных приговоров может быть связано с общей тенденцией к обвинительному уклону в уголовном судопроизводстве, сокращением компетенции суда присяжных, ослаблением процессуального контроля прокуратуры за деятельностью органов предварительного расследования, так и с нарушениями принципа состязательности и равноправия сторон, профессиональных прав адвокатов. Информацию о судебной статистике по уголовным делам за 2023 год я публиковал совсем недавно.

#новости

@forensic_lawyer

Алименты на содержание нетрудоспособных родителей

В ходе оказания бесплатной юридической помощи подписчику мы ответили на вопрос: "Может ли отец взыскать алименты со своей совершеннолетней дочери?"

Так, согласно п. 1 ст. 87, п. 8 ст. 169 Семейного кодекса Российской Федерации (далее - СК РФ) и п. 7 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26.12.2017 № 56 "О применении судами законодательства при рассмотрении дел (далее - Постановление № 56), связанных со взысканием алиментов" обязанность детей уплачивать алименты на содержание родителей возникает при одновременном выполнении следующих условий:

📌дети достигли совершеннолетия и являются трудоспособными;
📌родители нетрудоспособны и нуждаются в помощи, например имеют инвалидность или достигли возраста 55 лет (для женщин), 60 лет (для мужчин).

Согласно п. 9 Постановления № 56 факт нуждаемости родителя определяет суд, в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств дела.

Таким образом, у трудоспособной дочери по закону имеется обязанность содержать нетрудоспособного отца. Однако алименты на его содержание взыскиваются с дохода дочери. Если у нее нет подтвержденного дохода, заработной платы, то и алименты с нее взыскать не представляется возможным.

Вместе с тем согласно п. 5 ст. 87 СК РФ дети освобождаются от уплаты алиментов родителям, которые лишены родительских прав.

Мы с командой считаем своей миссией - правое просвещение соотечественников, оказание профессиональной юридической защиты и представления интересов своих доверителей. Мы всегда стараемся найти возможность бесплатно оказать содействие и дать бесплатную консультацию наименее защищенным слоям населения с последующей публикацией в канале обезличенных результатов проведенной консультации с разрешения доверителя, поскольку многие из подписчиков могут столкнуться с аналогичной правовой задачей. Если у вас остались вопросы, пишите их в комментарии или моей помощнице Марье @marya_maru.

#будни
#дела_семейные

@forensic_lawyer

Как ознакомиться с материалом проверки, проведенной в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ, если Вы не являетесь заявителем?

Секретный алгоритм, выработанный нашей командой.

Для того чтобы предотвратить незаконное возбуждение уголовного дела, понять, насколько проверка обоснованна, есть ли в действиях лица состав преступления, а также обжаловать действия (бездействия) сотрудников правоохранительных органов, крайне важно ознакомиться с материалом проверки и сформировать позицию защиты.

Лица, в отношении которых проводится проверка, в период проведения доследственной проверки в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ статуса подозреваемого и обвиняемого не имеют, соответственно правами, предусмотренными ст.ст. 46 и 47 УПК РФ, пользоваться в полной мере не имеют возможности. Однако законодатель относит их к категории «иные лица», косвенно наделяя возможностью знакомиться с материалом проверки.

Сотрудники правоохранительных органов весьма неохотно знакомят лиц, в отношении которых проводятся проверочные мероприятия, с результатами и материалами проверки, всячески противодействуя данной процедуре. Наша команда часто сталкивается с прямыми незаконными отказами должностными лицами в ознакомлении или игнорировании вовсе (бездействием) в рассмотрении соответствующих ходатайств.

Конституционый суд Российской Федерации давно признал право иных лиц знакомиться с материалом проверки (Постановление № 32-П от 23.11.17, №13-П от 29.04.98). Данная возможность вытекает из права на защиту, предусмотренного Конституцией Российской Федерации и принципов состязательности уголовного процесса. К сожалению, даже суды не всегда следуют закону и редко встают на сторону защиты прав граждан.

В очередной раз обратившись в суд в порядке ст. 125 УПК РФ с целью признать действия сотрудников ОВД, связанные с неознакомлением с материалами проверки, получен отказ районного суда принять жалобу к рассмотрению.

Районный суд подменил предмет жалобы, не мотивировал свое решение и заявил, что «статус заявителя жалобы в материале проверки не понятен, поэтому он вовсе не имеет права заявлять ходатайства об ознакомлении».

Суд апелляционнной инстанции при обжаловании отказа суда первой инстанции признал решение районного суда незаконным и отменил его, направив нашу жалобу в порядке ст. 125 УПК РФ на новое рассмотрение.

Далее при повторном рассмотрении жалобы судом первой инстанции для исследования и подтверждения доводов стороны защиты перед судом нами заявляется ходатайство об истребовании материала проверки из ОВД, которое как предписано судом апелляционной инстанции должно быть удовлетворено. При этом правоохранительный орган отказать суду не сможет.

Таким образом, в судебном заседании предоставляется доступ для ознакомления с материалами проверки с возможностью законным способом снять с них фотокопии, в последующем изучить их и сформировать тактику защиты.

Наличие возможности ознакомления с материалами проверки до возбуждения уголовного дела помогает обеспечить надлежащую и своевременную защиту прав и интересов лица, в отношении которого проводятся проверочные мероприятия, значительно снизив вероятность незаконного и необоснованного возбуждения в отношении него уголовного дела.

#дела_уголовные

@forensic_lawyer

Можно ли вызвать адвоката на допрос по обстоятельствам оказания правовой помощи до получения им статуса?

07.06.2023 Адвокатская палата города Москвы опубликовала занимательную статью, содержащую ответ на вышепоставленный вопрос.

Сведения, полученные юристом при оказании им юридической помощи не в качестве адвоката, не образуют адвокатскую тайну, поскольку они стали известны будущему адвокату не в процессе его адвокатской деятельности, а до её начала. Соответственно у следователя нет никаких формальных препятствий к тому, чтобы допросить адвоката по любым обстоятельствам оказания им юридической помощи бывшему клиенту.

Единственным исключением из этого будут ситуации, при которых юрист, получив статус адвоката, заключил с доверителем новое соглашение об оказании юридической помощи с прежним предметом, фактически продолжив оказание помощи в адвокатском статусе.

Вопросы, связанные с вызовом адвоката на допрос подробно освещены в Рекомендациях Комиссии Совета Адвокатской палаты города Москвы (Протокол от 25.11.2022 №7).

Согласно п. 3 ст. 8 Федерального закона "Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации" от 31.05.2002 N 63 проведение в отношении адвоката следственных действий допускается только на основании судебного решения. Корреспондирует к данным требованиям закона Определение Конституционного Суда РФ от 11.05.2019 № 863-О.

Таким образом, проведение допроса адвоката по обстоятельствам оказания им юридической помощи клиенту в период, когда он (адвокат, поверенный) статусом адвоката не обладал, допустимо, однако требует наличия судебного решения, разрешающего данный допрос.

#будни

@forensic_lawyer

Эльдорадо талантливых людей

07.11.2023 бизнес-школа Insead опубликовала глобальный индекс конкурентоспособности талантов за 2023 год. Основные критерии рейтинга – качество жизни и экономическая стабильность.

В целом десятка лучших стран по привлечению талантливых профессионалов выглядит так:

1)🇨🇭Швейцария
2) 🇸🇬 Сингапур
3) 🇺🇸 США
4) 🇩🇰 Дания
5) 🇳🇱 Нидерланды
6) 🇫🇮 Финляндия
7) 🇳🇴 Норвегия
8) 🇦🇺 Австралия
9) 🇸🇪Швеция
10) 🇬🇧 Великобритания

В ближайшие 10 лет конкуренция в сфере привлечения талантов между странами станет ещё более жёсткой и многое будет зависеть от внедрения государствами инноваций и использования мягкой силы. О международном индексе экономических свобод я писал ранее.

#новости

@forensic_lawyer

Пенсионеры не будут платить НДФЛ

08.11.2023 в Государственную Думу Российской Федерации внесен законопроект № 480447-8, предусматривающий дополнение перечня доходов, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения). Так, предлагается освободить от НДФЛ доходы пенсионеров, осуществляющих работу по трудовому или гражданско-правовому договору.

Такую льготу не планируется распространять на ИП и лиц, занимающихся частной практикой, а также тех, чьи доходы превышают 700 000 руб. в год в части суммы такого превышения.

Отмечу, в России насчитывается порядка 8.000.000 работающих пенсионеров, и отказ от индексации их пенсий в среднем лишает каждого из них суммы в более чем 11 000 руб. в год.

#дела_налоговые

@forensic_lawyer

Снова в школу 📚

По моему опыту и наблюдению постоянное обучение и развитие - неотъемлемая часть профессионализма.

#образование

@forensic_lawyer

Ваш паспорт прошёл проверку

03.11.2023 Минцифры России анонсировал новый сервис на портале Госуслуги, позволяющий проверить паспорт на подлинность.

Функция может потребоваться, например, перед совершением сделки, заключением договора и в иных ситуациях, когда необходимо определить подлинность документа, удостоверяющего личность.

Сервис определяет:
📌 действительность паспорта (не истёк ли срок его действия);
📌подлинность паспорта.

Как проверить паспорт?

1) Откройте портал Госуслуги;   
2) Введите серию и номер паспорта;
3) Введете указанные в документе фамилию и имя;
4) Нажмите «Продолжить».

Сведения сверяются с данными МВД России.
Если сервис не найдёт ваш действительный паспорт, обратитесь в МВД России лично или онлайн и попросите актуализировать сведения о вашем документе.

#дела_цифровые

@forensic_lawyer

Российские резиденты в ОАЭ

В последние годы многие граждане России, в том числе мои доверители, выбирают ОАЭ в качестве места проживания, релокации бизнеса или временного пребывания. Несмотря на это, у них остается правовая связь с Российской Федерации, в частности они обладают гражданством, а также в ряде случаев российским налоговым и валютным резидентством. Из этого вытекает множество тонких правовых нюансов, о которых должен знать каждый.

Один из уехавших релоцировавшихся мой добрый, давний товарищ — Евгений, с которым мы близко дружим уже более 20 лет, помогаем друг другу словом и делом. Кстати, он ведет телеграм-канал о реальной жизни релоканта в ОАЭ. Прожив там полтора года, Евгений делиться своим интересным жизненным опытом.

Евгений, регулярно обращается ко мне и моей команде за юридической помощью, проиллюстрируя свои вопросы в виде простых, бытовых ситуаций. Их герой бдительный персонаж Вася, который не намерен нарушать законы Российской Федерации.

О ком идет речь?

Валютный и налоговый резидент — не одно и то же. Валютным резидентом выступает лицо, имеющее гражданство РФ или вид на жительство в РФ. Налоговый резидент (налогоплательщик) — лицо, фактически находящееся в РФ в совокупно не менее 183 дня в течение 1 календарного года.

Общие положения:

Все валютные резиденты обязаны соблюдать Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ (далее - Закон № 173).

1) Вася и его супруга Василиса — налоговые и валютные резиденты России. Могут ли они переводить друг другу дирхамы на счета, открытые в ОАЭ?

По общему правилу валютные операции между валютными резидентами запрещены, но ст. 9 Закона № 173 содержит в себе исключения: в частности когда резиденты являются супругами (п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона № 173).

2) Вася и Коля - не налоговые резиденты, но валютные резиденты России. Могут ли они переводить дирхамы друг другу на счета, открытые в ОАЭ?

Согласно п. 25 ч. 1 ст. 9 Закона № 173 Вася и Коля могут переводить друг другу дирхамы, со счетов и на счета, открытые в банках ОАЭ, если они не являются налоговыми резидентами (более 183 дней в году провели за пределами России).

3) Коля - налоговый резидент РФ, Вася - нет. Если Коля переводит дирхамы на счет Васи. Правомерно ли это, если нет, то кто заплатит штраф?

Ответственность за перевод валюты налоговым резидентом Колей на счет неналогового резидента Васи лежит на отправителе Коли (ст. 15.25 КоАП РФ). Штраф составит 20%-40% от суммы операции.

4) Коля - налоговый резидент РФ, Вася - нет. Вася получает деньги от Коли по Договору (за оказание услуг) - это имеет значение?

В данном случае назначение платежа значения не имеет. Будучи налоговым и валютным резидентом, нельзя перевести иностранную валюту со своего зарубежного счета другому российскому резиденту на его зарубежные счета. Закон позволяет Коле переводить Васе рубли со своего зарубежного счета другу Васе на его зарубежный счет — ограничений по сумме нет.

5) Коля - валютный резидент РФ, Вася - нет. И если они друг другу переводят рублик в российских банках? Это правомерно?

Да, валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений (ст. 6 Закона № 173).

#дела_международные

@forensic_lawyer